一、2016年预算编制的指导思想

2016年预算编制的指导思想是：全面落实《预算法》、《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》等有关规定，紧紧围绕县委、县政府确定的各项重点工作，以服务全县经济社会发展为中心，强化收入征管，坚持依法治税，确保财政收入稳定增长。以改善民生和扩大公共财政覆盖面为重点，严格遵守“约法三章”，进一步优化财政支出结构，统筹兼顾，突出重点，精打细算，厉行节约，压减“三公”经费、会议经费等一般性支出，不断加大民生、“三农”、教育等方面的投入，为全县经济社会各项事业又好又快发展提供有力保障。

二、2016年财政收支预算安排的原则和建议

（一）财政收支预算安排原则。

一是积极稳妥，全面完整。收入预算坚持实事求是、积极稳妥；对上级财政提前下达的各项补助收入，完整足额编入本级预算收入，提高预算编制的完整性。

二是量入为出、有保有压。支出预算坚持统筹兼顾、量力而行、优化结构、有保有压，创新方式，努力在转型升级、转换动力、破解矛盾、补齐短板上取得新进展。

（二）财政收支预算安排建议。

1.公共财政预算收支安排建议：

2016年，公共财政预算收入安排为38770万元，比2015年完成数增加5057万元，增长15%。公共财政预算收入加上级财力补助，减上解支出后，全县总财力为166179万元。按照“量入为出、收支平衡”的原则，全县公共财政预算支出相应安排为166179万元，比上年预算增加18385万元，增长12.44%，其中：省市提前下达专项48091万元，县级财力安排118088万元。

2.基金预算收支安排建议：

2016年，全县基金收入预算8310.16万元，其中：上年结余24万元，上级下达基金预算收入专项209.16万元，本级基金收入预算3077万元，2016年第一批新增专项债券5000万元。对应安排支出8310.16万元。

三、2016年支出预算安排的说明

（一）公共财政预算支出安排的说明。

2016年，公共财政预算支出按照工资、公用经费、专项经费的顺序安排。人员经费按照实有财政供养人数、工资标准加正常进档晋级支出打实打足。公用经费根据实际情况略作提高。专项经费在保证民生、社保等政策性支出及法定支出的基础上，体现县委、县政府的重大决策，保障重点工作。支出安排具体情况是：

——人员经费预算安排64162万元，比上年预算减少4307万元，减少6.3%。

——公用经费预算安排2150万元，比上年预算增加132万元，增长6.5%。

——专项经费预算安排90491万元，比上年预算增加22698万元，增长33.5%。其中：

教育专项安排8244万元，增加3351万元，增长68.5%。其中：省市提前下达农村中小学寄宿生生活补贴618万元，改善薄弱学校基本办学条件专项909万元，“两免一补”公用经费1804万元，农村义务教育学生营养改善计划专项补助865万元，学前教育及幼儿资助专项459万元，普通高中教育助学金462万元，中等职业教育免学费补助712万元；县级预算安排的教育发展专项资金和改善薄弱学校基本办学条件县配套1500万元，农村中小学寄宿生生活补贴县配套160万元，县长教育基金50万元，农村义务教育学生营养改善计划县配套290万元，农村中小学代课教师养老补助县配套70万元，2015年插花贫困县建档立卡贫困户免除学前教育幼儿保教费和建档立卡贫困子女就读高职院校免除学费、书本费补助资金县配套95万元，教育营养餐炊事员工资补助79万元，义务教育阶段残疾儿童教育经费24万元，中等职业教育免学费补助县配套135万元。

农业专项安排22774万元，增加1512万元，增长7.1%。其中主要是：省市提前下达的农村综合改革专项资金1138万元，农田水利设施建设项目资金3600万元，中央财政森林公安补助资金15万元，农机具购置补贴2025万元，退耕还林政策补助967万元，森林生态效益补偿资金698万元，基层动物防疫工作补助29.7万元，农业综合开发土地治理项目补助1056万元，中央财政专项扶贫资金4358万元，农村土地承包经营权确权登记颁证项目资金280万元，基层农技推广体系改革和建设项目资金110万元，抗旱规划引调提水和抗旱备用井建设项目资金1304万元，现代牛羊产业发展专项资金500万元，高效节水灌溉项目资金500万元，支持苜蓿产业发展资金180万元；县级预算安排的特色林果业补助3700万元（含科技专项安排2500万元），东湖镇正新村生态公益性产业移民补助168.2万元，“双业”贷款贴息2645万元，村级公益事业“一事一议”奖补县配套800万元，新型农业社会化服务体系县配套280万元，节水及水政改革资金315万元，水利建设基金140万元，2015年易地扶贫搬迁项目县配套200万元。

科技专项安排3015万元，增加50万元，增长1.7%。其中主要是：特色林果业科技补助经费2500万元，设施农牧业和特色林果业优秀村干部奖励经费63万元，科技项目经费30万元，科学技术进步奖奖励资金20万元，绿洲科技、科技服务台、科技专项活动经费20万元。

社保医疗专项安排37238万元，增加16718万元，增长81.5%。其中主要是：省市提前下达抚恤补助资金313万元，流浪乞讨人员救助资金20万元，孤儿基本生活保障补助35万元，军队移交政府离退休人员安置补助37万元，城乡居民最低生活保障经费5331万元，就业专项617万元，城乡医疗救助经费513万元，农村五保户生活救助资金513万元，城乡居民养老保险费3647万元，新农合医疗基金7273万元，城乡居民基本医保金618万元，医疗卫生体制改革经费327万元，基层医疗卫生机构基本药物制度补助427万元，优抚对象医疗补助20万元，公共卫生补助1221万元，公立医院综合改革经费300万元，小额担保贷款贴息900万元，困难群众基本生活救助资金151万元；县级预算安排的抚恤和社会救济费193万元，离退休人员工资11160万元，城乡居民最低生活保障经费县配套597万元，城乡医疗救助经费27万元，城乡临时救助经费27万元，现役军人优抚县配套333万元，事业单位失业保险县配套140万元，工伤保险县配套176万元，农村五保户生活救济及敬老院人员工资153万元，城乡居民养老保险县配套435万元，合同制工人养老金县配套50万元，农村合作医疗基金补助县配套210万元，公立医院综合改革县配套500万元，小额担保贷款贴息县配套400万元，乡镇卫生院分院基础设施配套资金60万元，残联专项工作经费、精神残疾人康复救治、残疾人创业补贴60万元，乡村医生养老补助81万元。

工业发展专项安排3126万元，增加226万元，增长7.8%。其中主要是：两个工业园区的工业发展引导基金1806万元；招商引资工业发展引导基金奖励部分经费300万元，招商引资工作经费300万元，工信局农村宽带电信普遍服务试点项目经费100万元，城东工业园区东区给排水管网工程建设项目政府购买服务项目配套资金900万元。

城市建设专项安排2840万元，增加57万元，增长2.1%。其中主要是：城市维护费715万元，城区行道树绿化项目资金168万元，生态文化园西侧绿化、亮化、铺装项目资金385万元，居民巷道硬化及城市亮化工程资金912万元，城乡建设规划费500万元，污水处理运行补贴80万元。

其他专项安排13254万元，增加784万元，增长6.3%。其中主要是：省市提前下达的计划生育专项资金155.6万元，农村公路养护资金741.41万元，法律援助办案经费19万元，政法转移支付补助1041万元，“三馆一站”免费开放经费188万元，公共文化服务体系建设专项资金154万元，保障性住房专项资金410万元，基层政权建设专项资金248万元；县级预算安排的债务还本付息3604万元，县级储备粮补贴及保管费194万元，乡村公路修建维护费348万元，计划生育经费配套资金256万元，执罚单位办案补助1300万元，税收超收分成及代征“两金”费660万元，消防大楼建设资金和消防经费418万元，项目前期费300万元，人才发展专项经费100万元，旅游文化发展专项经费100万元，慰问经费100万元，公安局采购警用装备经费99.9万元，精准脱贫恶性肿瘤防控工程补助资金300万元，临时及应急专项资金700万元。

村级经费安排2443万元，增加36万元，增长1.5%。

业务及维修购置经费安排5233万元，减少384万元，降低6.8%。

预备费安排1700万元，增加200万元，增长13.3%。

（二）基金预算支出安排的说明。

2016年，全县基金收入预算8310.16万元，其中：上年结余24万元，上级下达基金预算收入专项209.16万元，本级基金收入预算3077万元，2016年第一批新增专项债券5000万元。根据“专款专用”原则，对应安排支出8310.16万元。其中：

——大中型水库移民后期扶持基金支出209.16万元；

——国有土地使用权出让收入安排的支出2902万元（含偿还2013年土地储备项目贷款本息1700万元）；

——城市基础设施配套费收入安排的支出60万元；

——农业土地开发资金收入安排的支出50万元；

——其他政府性基金收入安排的支出89万元；

——新增专项债券安排城东工业园区土地储备项目资金5000万元。

由于基本工资调标、职务与职级并行、落实乡镇工作人员工作补贴、养老金并轨等增资以及农业结构调整、城市建设、生态治理等重点工作刚性支出增长较快，全县可支配财力有限，在财政支出预算中，一些支出项目未能打实打足，单位运转支出还处于较低的保障水平，许多项目在预算中无力安排，只能在预算执行中通过增收节支和积极争取中央、省市转移支付补助及专项资金解决。

附件：民勤2016年财政预算草案汇编用.xls