一、2014年预算编制的指导思想

2014年预算编制的指导思想是：全面贯彻落实党的十八大和十八届三中全会精神，坚持以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，紧紧围绕县委、县政府确定的各项重点工作，以服务全县经济社会发展为中心，强化收入征管，坚持依法治税，确保财政收入稳定增长。以改善民生和扩大公共财政覆盖面为重点，严格遵守“约法三章”，进一步优化财政支出结构，统筹兼顾，突出重点，精打细算，厉行节约，压减“三公”、会议经费等一般性支出，不断加大民生、“三农”、教育等方面的投入，为全县经济社会各项事业又好又快发展提供有力保障。

二、2014年财政收支预算安排的原则和建议

（一）财政收支预算安排原则

一是积极稳妥、收支平衡。财政收入预算安排按照稳中求进的要求，同我县经济发展实际相适应；财政支出预算安排量入为出、量力而行，做到收支平衡。

二是统筹兼顾、突出重点。按照“保工资、保运转、保民生、保重点”的原则，进一步调整和优化财政支出结构，压缩“三公”、楼堂馆所、会议经费等一般性支出，减少行政成本，确保教育、卫生和社会保障等民生投入，加大县委、县政府确定的重点工作的保障力度，提高财政资金使用效益。

（二）财政收支预算安排建议

1.公共财政预算收支安排建议：2014年，公共财政预算收入安排为26575万元，比2013年完成数增加4054万元，增长18%。公共财政预算收入加上级财力补助后，全县总财力为92663万元。按照“量入为出、收支平衡”的原则，全县公共财政预算支出相应安排为92663万元，比上年预算增加10648万元，增长12.98%。

2.基金预算收支安排建议：2014年，全县基金预算收入安排为2320万元，其中：国有土地使用权出让收入1000万元，政府住房基金收入1000万元，甘肃省教育费附加收入175万元，残疾人就业保障金收入60万元，城市基础设施配套费收入40万元，其他政府性基金收入45万元。基金预算支出相应安排为2320万元。

三、2014年支出预算安排的说明

（一）公共财政预算支出安排的说明

2014年，公共财政预算支出按照工资、公用经费、专项经费的顺序安排。人员经费按照2013年实有财政供养人数、工资标准加正常进档晋级支出打实打足。公用经费根据实际情况略作提高。专项经费在保证民生、社保等政策性支出及法定支出的基础上，体现县委、县政府的重大决策，保障重点工作。支出安排具体情况是：

——人员经费预算安排53644万元，比上年预算增加2261万元，增长4.40%。

——公用经费预算安排1666万元，比上年预算增加174万元，增长11.66%。

——专项经费预算安排37353万元，比上年预算增加8213万元，增长27.29%。其中：

教育专项安排5485万元，增加1125万元，增长25.80%。其中发生增减变化的项目主要是：教育发展专项2450万元，增加1000万元；农村义务教育学校“营养改善计划”工程县配套280万元，增加280万元；中等职业教育免学费补助县配套150万元，增加150万元；教育费附加支出280万元，增加80万元；农村中小学代课教师养老补助县配套40万元，增加40万元；农村中小学寄宿生生活补贴200万元，减少40万元；“两免一补”公用经费2035万元，减少385万元。

农业专项安排10547万元，增加3426万元，增长48.11%。其中发生增减变化的项目主要是：“双业”贷款贴息2000万元，增加2000万元；设施农牧业补助2000万元，增加636万元；獭兔养殖补助900万元，增加900万元；农业种子补贴966万元，增加966万元；“美丽乡村”建设县配套500万元，增加500万元；农村危房改造县配套1000万元，增加1000万元；农村公益事业“一事一议”奖补县配套700万元，增加200万元；新型农业社会化服务体系县配套300万元，增加180万元；特色林果业补助支出3800万元（含科技专项安排2000万元），减少636万元；新农村建设县配套减少300万元。

科技专项安排2461万元，增加1728万元，增长235.74%。其中发生增减变化的项目主要是：特色林果业科技补助经费2000万元，增加1800万元。

社保专项安排2997万元，增加169万元，增长5.98%。其中发生增减变化的项目主要是：小额担保贷款贴息90万元，增加90万元；劳务应急周转金100万元，增加100万元；城乡居民养老保险费166万元，减少52万元。

工业发展专项安排1100万元，减少100万元，下降8.33%。其中发生增减变化的项目主要是：工业发展基金800万元，减少400万元；中小企业发展专项经费300万元，增加300万元。

城市建设专项安排1980万元，增加446万元，增长29.07%。其中发生增减变化的项目主要是：城市维护费550万元，增加116万元；污水处理运行补贴资金130万元，增加30万元；城市建设规划费300万元，增加300万元。

其他专项安排8113万元，增加1502万元，增长22.72%。其中发生增减变化的项目主要是：国债还本付息支出1284万元，增加144万元；消防经费342万元，增加312万元；项目前期费300万元，增加100万元；招商引资经费300万元，增加250万元；食品药品安全监管经费55万元，增加41万元；地方台收视转播经费520万元，增加520万元；农业重点工作以奖代补经费400万元，增加400万元；人防工程易地建设费100万元，减少300万元；乡镇财政所及惠农大厅建设经费减少150万元。

村级经费安排914万元，增加17万元，增长1.9%。

业务及维修购置补助2806万元，减少1050万元，下降27.23%。

预备费安排950万元，增加950万元。

（二）基金预算支出安排的说明

基金预算支出安排严格坚持 “专款专用”的原则，根据基金收入的性质，对应安排规定的支出。其中：国有土地使用权出让收入安排的城乡社区事务支出1000万元，政府住房基金支出1000万元，甘肃省教育费附加安排的教育支出175万元，残疾人就业保障金安排的社会保障和就业支出60万元，城市基础设施配套费安排的城乡社区事务支出40万元，其他政府性基金安排的支出45万元。

由于农业结构调整、城市基础设施建设、生态治理等重点工作刚性支出增长较快，全县可支配财力有限，一些支出项目无法打足，许多项目无法列入预算，单位公用经费标准还处于较低的水平，只能在预算执行中通过增收节支和积极争取上级补助收入解决。

附件：2014年人代会支出预算明细表.xls