一、2013年预算编制的指导思想

2013年预算编制的指导思想是：全面贯彻落实党的十八大精神，坚持以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，紧紧围绕县委、县政府确定的各项重点工作，以服务全县经济社会跨越发展为中心，贯彻落实积极的财政政策，加强收入征管，坚持依法治税，保证财政收入快速增长；坚持公共财政方向，统筹兼顾，突出重点，精打细算，厉行节约，积极调整优化支出结构，不断加大民生、“三农”、义务教育、社会保障、农业结构调整、生态治理、城市建设、以及工业发展等方面的投入，为全县经济社会各项事业又好又快发展提供有力保障。

二、2013年财政收支预算安排的原则和建议

（一）财政收支预算安排原则

一是收入预算坚持积极稳妥、实事求是的原则。既从宏观经济企稳回升，经济社会发展呈现稳中有进良好态势，县域重大项目建设成效渐显的有利因素出发，又充分考虑明年国际经济形势依然复杂，世界经济低速增长态势仍将延续，宏观经济回升基础尚不稳固，货币政策继续偏紧，县域经济运行质量还需改善等面临的新形势，科学编制收入预算。二是支出预算编制坚持统筹兼顾、突出重点的原则。按照 “保工资、保民生、保重点、促发展”的要求，坚持厉行节约的优良传统，继续实行“零基预算”，严格控制一般性支出，保证教育、农业、科技支出法定增长，资金安排向民生、“三农”以及重点工作等领域倾斜。

（二）财政收支预算安排建议

1.公共财政预算收支安排建议：2013年全县大口径财政收入安排为33556万元，比2012年市下任务增加7744万元，增长30%；公共财政预算收入安排为21105万元，比2012年市下任务增加5177万元，增长32.5%。公共财政预算收入加上级财力补助后，全县总财力为82015万元。按照“量入为出、收支平衡”的原则，全县财政支出预算相应安排为82015万元，比上年预算增加13234万元，增长19.24%。

2.基金预算收支安排建议：2013年全县基金预算收入安排为1220万元，基金预算支出相应安排为1220万元。

三、2013年支出预算安排的说明

（一）公共财政预算支出安排的说明

2013年公共财政预算支出按照工资、公用经费、专项经费的顺序安排。人员经费按照2012年12月实有财政供养人数、工资标准加明年正常进档晋级支出、地方性津补贴提标支出打实打足。车辆燃修费继续按原标准执行，人头包干公用经费乡镇每人提高500元，其他部门和单位继续按原标准执行。专项经费在保证民生、社保等政策性支出及法定支出的基础上，体现县委、县政府的重大决策，保障工作重点。支出安排具体情况是：

——人员经费预算安排51383万元，比上年预算增加8335万元，增长19.36%。

——公用经费预算安排1569万元，比上年预算增加148万元，增长10.41%。

——专项经费预算安排29063万元，比上年预算增加4751万元，增长19.54%。其中：

教育专项安排4360万元，增加279万元，增长6.84%。增加的项目主要是：“两免一补”公用经费162万元，教育费附加支出130万元，减少的项目是高中阶段困难家庭学生助学金53万元。

农业专项安排7001万元，增加1833万元，增长35.47%。增加的项目主要是：设施农牧业、特色林果业、新农村建设补助经费。

科技专项安排820万元，增加137万元，增长20.06%。

社保专项安排2928万元，增加148万元，增长5.34%。增加的项目主要是：城乡居民最低生活保障111万元，现役军人优抚费41万元，工伤保险配套经费99万元。减少的项目主要是医疗卫生体制改革经费100万元。

工业发展专项安排1200万元，增加100万元，增长9.09%。

城市建设专项安排1534万元，增加238万元，增长18.36%。增加的项目是：城市维护费238万元，污水处理补贴费100万元。减少的项目是城市基础设施建设资金100万元。

其他专项安排6443万元，减少840万元，下降11.53%。增加的项目主要是：执罚单位办案补助550万元，人才发展专项经费100万元，县级储备粮资金利息及保管费用58万元，招商引资经费50万元，视频监控系统传输费87万元，减少的项目主要是：债务还本付息1435万元，乡镇财政所和惠农服务大厅建设经费350万元。

村级经费安排921万元，增加29万元，增长3.2%。增加的项目主要是村级群团组织经费25万元。

业务及维修购置补助3856万元，增加2827万元，增长274.73%。增加的原因主要是原专户核算的非税收入纳入预算管理，按政策应安排业务及维修购置费。

（二）基金预算支出安排的说明

基金预算支出安排严格坚持 “专款专用”的原则，根据基金收入的性质，对应安排规定的支出，其中：国有土地使用权出让金支出1000万元，城市基础设施配套费100万元，甘肃省教育费附加120万元。

在财政支出预算中，由于财力有限，一些支出项目无法打足，许多项目无法列入预算，单位公用经费标准还处于较低的水平，只能在预算执行中通过增收节支和积极争取中央、省市转移支付补助和专项资金解决。

附件:2013年预算明细表(汇总) .xls